Northern Horizon Capital AS-i juhatus on kinnitanud Baltic Horizon Fondi (fond) 2021. aasta auditeeritud majandustulemused. Finantstulemused jäid samaks, võrreldes esialgse avalikustamisega 15. veebruaril 2022.
Väljamaksed osakuomanikele Fondi 2021. aasta tulemuste eest
Fond kuulutas 2021. aasta äritegevuse tulemuste eest välja rahalisi väljamakseid kogusummas 6 939 tuhat eurot (1 316 tuhat eurot 2021. aasta I kvartali, 1 316 tuhat eurot 2021. aasta II kvartali, 2 034 tuhat eurot 2021. aasta III kvartali ja 2 273 tuhat eurot 2021. aasta IV kvartali tulemuste eest). 2021. aasta äritegevuse tulemuste eest tehtud väljamaksete ja Tallinna börsi 31. detsembri 2021 sulgemishinna alusel oli osakute 2021. aasta bruto dividenditootlus 5,4%
Tulem ja puhas renditulu
Kontserni 2021. aasta puhaskasum oli 1,4 miljonit eurot (2020: puhaskahjum 13,5 miljonit eurot). Fondi kinnisvarainvesteeringute ümberhindluse kahjum oli küll väiksem kui 2020. aastal, aga puhas renditulu kogu 2021. aasta vältel langes. Fondi kinnisvarainvesteeringute majandustulemused olid aga 2021. aasta rangetele koroonapiirangutele vaatamata positiivsed. 2021. aasta tulemile avaldas suurt mõju kinnisvarainvesteeringute ümberhindluse kahjum kogusummas 7,2 miljonit eurot. Aasta lõpus tehtud ümberhindlus näitas taastumist, sest Fond vähendas ümberhindluse aastakahjumit, kajastades 2021. aasta IV kvartalis ümberhindluse kasumi summas 7,1 miljonit eurot. Hindamise mõju arvesse võtmata oleks 2021. aasta puhaskasum olnud 8,6 miljonit eurot (2020: 11,7 miljonit eurot). 2021. aasta kasum osaku kohta oli 0,01 eurot (2020: kahjum 0,12 eurot). Kinnisvarainvesteeringute õiglase väärtuse muutuse mõju arvesse võtmata oleks kasum osaku kohta olnud 0,07 eurot (2020: 0,10 eurot).
2021. aastal teenis kontsern 17,0 miljonit eurot puhast renditulu, mida on 14,7% vähem kui aasta varem (2020: 19,9 miljonit eurot). Puhas renditulu kahanes, sest portfelli kuuluvate kinnisvarainvesteeringute vabad pinnad suurenesid, rentnikele tehti pandeemia ajal rendisoodustusi ja G4S-i peahoone võõrandati 2021. aasta novembris.
2021. aasta puhas renditulu jagunes segmentide vahel järgmiselt: büroo 63,0% (2020: 55,8%), kaubandus 32,4% (2020: 40,1%) ja vaba aeg 4,6% (2020: 4,1%).
Fondi 2021. aasta puhas renditulu jagunes riikide vahel järgmiselt: Leedu 38,1% (2020: 36,4%), Läti 36,0% (2020: 38,3%), ja Eesti 25,9% (2020: 25,3%). 2021. aastal vähenes Eesti osakaal Fondi portfellis G4S-i peahoone võõrandamise tõttu.
Varade brutoväärtus (GAV)
Fondi varade brutoväärtus vähenes aruandeperioodil 2,6%, langedes 2021. aasta detsembri lõpuks 346,3 miljoni euroni (31. detsember 2020: 355,6 miljonit eurot). Languse peamised põhjused olid kinnisvara-investeeringute ümberhindamiskahjum summas 7,2 miljonit eurot ja G4S-i peahoone võõrandamine, mille mõju vähendasid mõnevõrra varadesse tehtud kapitaliinvesteeringud ja rahasaldo kasv. Kontsern tegi 2021. aasta jooksul kapitaliinvesteeringuid (7,0 miljonit eurot) Meraki büroohoone arendusprojekti. Fond kavatseb Meraki büroohoone ehitust 2022. ja 2023. aastal jätkata. Lisaks investeeris Fond 2,1 miljonit eurot teistesse (ümber)arendusprojektidesse. Fondivalitseja jälgib pandeemia majandusmõju ja tagab Fondi piisava likviidsustaseme ehituse ajal.
Varade puhasväärtus (NAV)
Fondi varade puhasväärtus pisut vähenes ja oli 2021. aasta detsembri lõpu seisuga 132,6 miljonit eurot (31. detsember 2020: 136,3 miljonit eurot), sest 2021. aasta kinnisvarainvesteeringute ümberhindluse tulem oli negatiivne. Fondi varade puhasväärtus vähenes eelmise aasta lõpuga võrreldes 2,7%. Perioodi positiivseid tegevustulemusi tasakaalustas osakuomanikele tehtud väljamakse summas 6,0 miljonit eurot. Seisuga 31. detsember 2021 oli osaku puhasväärtus IFRS-i kohaselt 1,1082 eurot (31. detsember 2020: 1,1395 eurot) ning EPRA puhas materiaalne põhivara ja EPRA puhas taastamisväärtus olid 1,1884 eurot (31. detsember 2020: 1,2219 eurot) osaku kohta. EPRA puhas võõrandamisväärtus oli 1,1086 eurot (31. detsember 2020: 1,1435 eurot) osaku kohta.
Intressikandvad laenud ja võlakirjad
2021. aasta jooksul viis Fond lõpule 18-kuuliste tagatud võlakirjade suunatud pakkumise mahus 4,0 miljonit eurot. Võlakirjad kannavad fikseeritud 5,0% määraga intressi, mida makstakse kaks korda aastas. Laekunud vahendeid kasutati Meraki büroohoone ehituse rahastamiseks. Fond maksis täielikult tagasi ka G4S-i peahoone pangalaenu summas 7,8 miljonit eurot ja tegi Europa pangalaenu osalise ennetähtaegse tagasimakse summas 3,0 miljonit eurot. Pangalaenukohustised vähenesid pisut graafikujärgse laenuamortisatsiooni tõttu. Aastane laenuamortisatsioon moodustab 0,2% kogu tasumata laenujäägist. Võlakirjade märkimise ja laenutagasimaksete järel vähenesid intressikandvad laenud ja võlakirjad (ei sisalda rendikohustisi) 198,6 miljoni euroni (31. detsember 2020: 205,6 miljonit eurot).
Kinnisvarainvesteeringute tulemused
| Tuhandetes eurodes | 2021 | 2020 | Muutus (%) | |||||
| Puhas renditulu | 17 004 | 19 934 | -14,7% | |||||
| Halduskulud | -2 869 | -2 918 | -1,7% | |||||
| Muu äritulu | 444 | 204 | 117,6% | |||||
| Kahjum kinnisvarainvesteeringu müügist | -71 | – | – | |||||
| Kinnisvarainvesteeringute ümberhindluse kahjum | -7 161 | -25 245 | -71,6% | |||||
| Ärikahjum/-kasum | 7 347 | -8 025 | 191,6% | |||||
| Finantstulud ja -kulud (neto) | -5 705 | -5 521 | 3,3% | |||||
| Maksueelne kasum/kahjum | 1 642 | -13 546 | 112,1% | |||||
| Tulumaks | -229 | 5 | -4 680,0% | |||||
| Perioodi puhaskasum/-kahjum | 1 413 | -13 541 | 110,4% | |||||
| Ringluses olevate osakute kaalutud keskmine arv | 119 635 429 | 119 635 429 | – | |||||
| Kasum/kahjum osaku kohta (eurodes) | 0,01 | -0,12 | 110,4% | |||||
| Kinnisvarainvesteering | Segment | Õiglane väärtus1 (tuhandetes eurodes) |
Renditav netopind (m2) |
Otsene tootlus2 | Esmane puhas-tootlus3 | Täitumuse määr |
| Vilnius, Leedu | ||||||
| Duetto I | Büroo | 17 345 | 8 587 | 8,2% | 7,4% | 100,0% |
| Duetto II | Büroo | 19 683 | 8 674 | 7,3% | 7,1% | 100,0% |
| Europa ostukeskus | Kaubandus | 36 737 | 16 856 | 2,7% | 2,7% | 78,8% |
| Domus PRO ostukeskus | Kaubandus | 16 255 | 11 226 | 7,3% | 7,1% | 99,4% |
| Domus PRO ärikeskus | Büroo | 7 820 | 4 831 | 8,3% | 7,0% | 100,0% |
| North Star ärikeskus | Büroo | 19 869 | 10 550 | 5,8% | 6,3% | 89,7% |
| Meraki maa | 11 400 | – | – | – | – | |
| Vilniuses kokku | 129 109 | 60 724 | 5,7% | 5,6% | 92,2% | |
| Riia, Läti | ||||||
| Upmalas Biroji bürookompleks | Büroo | 21 944 | 10 459 | 7,3% | 7,8% | 100,0% |
| Vainodes I | Büroo | 18 150 | 8 052 | 6,7% | 7,7% | 100,0% |
| LNK Centre | Büroo | 16 840 | 7 452 | 6,3% | 6,7% | 100,0% |
| Sky ostukeskus | Kaubandus | 5 096 | 3 249 | 7,8% | 8,0% | 97,6% |
| Galerija Centrs | Kaubandus | 65 544 | 20 022 | 1,9% | 2,2% | 79,2% |
| Riias kokku | 127 574 | 49 234 | 4,3% | 4,8% | 91,4% | |
| Tallinn, Eesti | ||||||
| Postimaja ja CC Plaza | Kaubandus | 29 772 | 9 145 | 2,9% | 3,4% | 93,9% |
| Postimaja ja CC Plaza | Vaba aeg | 14 442 | 8 664 | 6,5% | 5,5% | 100,0% |
| Lincona | Büroo | 16 990 | 10 870 | 7,0% | 6,9% | 89,1% |
| Pirita ostukeskus | Kaubandus | 9 472 | 5 444 | 5,2% | 6,8% | 89,2% |
| Tallinnas kokku | 70 676 | 34 123 | 5,1% | 5,5% | 93,2% | |
| Portfell kokku | 327 359 | 144 081 | 5,0% | 5,2% | 92,1% |
- Põhineb viimasel, seisuga 31. detsember 2021 teostatud hindamisel, ja kajastatud kasutusõiguse varadel.
- Otsese tootluse leidmiseks jagatakse puhas äritulu kinnisvarainvesteeringu soetusmaksumuse ja hilisemate kapitalikulude summaga.
- Esmase puhastootluse leidmiseks jagatakse puhas äritulu kinnisvarainvesteeringu turuväärtusega.
KONSOLIDEERITUD KASUMI- JA MUU KOONDKASUMI ARUANNE
| Tuhandetes eurodes | 2021 | 2020 |
| Renditulu | 19 495 | 21 697 |
| Teenustasutulu | 4 901 | 4 990 |
| Renditegevuse kulud | -7 392 | -6 753 |
| Puhas renditulu | 17 004 | 19 934 |
| Halduskulud | -2 869 | -2 918 |
| Muu äritulu | 444 | 204 |
| Kahjum kinnisvarainvesteeringu müügist | -71 | – |
| Kinnisvarainvesteeringute ümberhindluse kahjum | -7 161 | -25 245 |
| Ärikasum/-kahjum | 7 347 | -8 025 |
| Finantstulud | 1 | 3 |
| Finantskulud | -5 706 | -5 524 |
| Finantstulud ja -kulud kokku | -5 705 | -5 521 |
| Maksueelne kasum/kahjum | 1 642 | -13 546 |
| Tulumaks | -229 | 5 |
| Perioodi kasum/kahjum | 1 413 | -13 541 |
| Tulevikus kasumisse või kahjumisse ümberliigitatav muu koondkasum/-kahjum | ||
| Rahavoogude riskimaandamise puhaskasum/ ‑kahjum | 898 | -108 |
| Rahavoogude riskimaandamise puhaskahjumi/ ‑kasumiga seotud tulumaks | -66 | 3 |
| Tulevikus kasumisse või kahjumisse ümberliigitatav tulumaksujärgne muu koondkasum/-kahjum kokku |
832 | -105 |
| Perioodi tulumaksujärgne koondkasum/‑kahjum kokku | 2 245 | -13 646 |
| Tava- ja lahustatud kasum/kahjum osaku kohta (eurodes) | 0,01 | -0,12 |
KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE
| Tuhandetes eurodes | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
| Põhivarad | ||
| Kinnisvarainvesteeringud | 315 959 | 334 518 |
| Lõpetamata kinnisvarainvesteeringud | 11 400 | 5 474 |
| Immateriaalsed põhivarad | 9 | – |
| Materiaalsed põhivarad | 2 | 2 |
| Muud põhivarad | 23 | 22 |
| Põhivarad kokku | 327 393 | 340 016 |
| Käibevarad | ||
| Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded | 2 708 | 1 901 |
| Ettemaksed | 137 | 352 |
| Raha ja raha ekvivalendid | 16 100 | 13 333 |
| Käibevarad kokku | 18 945 | 15 586 |
| Varad kokku | 346 338 | 355 602 |
| Omakapital | ||
| Sissemakstud kapital | 145 200 | 145 200 |
| Rahavoogude riskimaandamise reserv | -829 | -1 661 |
| Jaotamata kahjum/kasum | -11 787 | -7 218 |
| Omakapital kokku | 132 584 | 136 321 |
| Pikaajalised kohustised | ||
| Intressikandvad võlakohustised | 157 471 | 195 670 |
| Edasilükkunud tulumaksukohustised | 6 297 | 6 009 |
| Tuletisinstrumendid | 756 | 1 736 |
| Muud pikaajalised kohustised | 1 103 | 1 026 |
| Pikaajalised kohustised kokku | 165 627 | 204 441 |
| Lühiajalised kohustised | ||
| Intressikandvad võlakohustised | 41 676 | 10 222 |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad | 5 223 | 3 640 |
| Tulumaksukohustis | 5 | 1 |
| Tuletisinstrumendid | 109 | 27 |
| Muud lühiajalised kohustised | 1 114 | 950 |
| Lühiajalised kohustised kokku | 48 127 | 14 840 |
| Kohustised kokku | 213 754 | 219 281 |
| Omakapital ja kohustised kokku | 346 338 | 355 602 |
Lisainformatsiooni saamiseks palume kontakteeruda:
Tarmo Karotam
Baltic Horizon Fond, fondijuht
E-mail tarmo.karotam@nh-cap.com
www.baltichorizon.com
Baltic Horizon Fond on registreeritud lepinguline avalik kinnine kinnisvarafond, mida valitseb alternatiivfondivalitseja Northern Horizon Capital AS.
Avaldamine: GlobeNewswire, Nasdaq Tallinn, Nasdaq Stockholm, www.baltichorizon.com
Käesolev teade sisaldab informatsiooni, mille Fondivalitseja on kohustatud avaldama Euroopa Liidu turukuritarvituse määruse kohaselt. Informatsioon esitati avaldamiseks 18.03.2022 kell 23:30 Eesti aja järgi ülalmainitud avaldamiskanalite esindajatele.
Manused
